給付減るのに負担増　変わる社会保険、知って備え保険料、３年で10万円増の試算も

消費税の再引き上げは先送りになったが、2015年も年金や介護保険といった社会保険で見直しや改定が相次ぐ。財政が厳しい各種の社会保険は給付の減少が見込まれる半面、保険料などの負担は着実に増えており、家計に重くのしかかる。見直しや改定の内容とともに、今後の負担増加について調べてみた。

　まずは今後の社会保険と税の見直しや改定のカレンダーを見てほしい。15年以降、17年まで主に負担増についてまとめた。

年金では４月に「特例水準」の解消が予定される。年金の支給額は、物価が下がり続ける中でも据え置かれ、本来より2.5％高い水準になっていた。これを元に戻すため、13年10月と14年４月に年金は引き下げられ、月に4000円以上（厚生年金の標準世帯）減った。最終回となる今回の下げ幅は0.5％となる。
年金額はもらいすぎが解消されるだけではなく、実質的な目減り時代に入る。年金額を、物価や賃金の伸びより低く抑える「マクロ経済スライド」という仕組みが発動されるためだ。

　これらの措置により15年度の年金額は、物価・賃金上昇を下回る１％程度の増加にとどまる見通し。「今後も年金額は絞り込まれ、実質減額が続く」と、みずほ総合研究所の堀江奈保子上席主任研究員は話す。

■費用負担の公平化
　大きな改正が予定されるのが介護保険だ。改正ポイントはいくつかあるが、家計への影響が大きそうなのが「費用負担の公平化」だ。４月から低所得者の保険料を減らす一方、８月からは一律１割のサービスの自己負担割合を改め、年金収入280万円以上の人は２割に引き上げる。高齢者全体の20％が対象になる。

　「１割から２割へというと大したことはなさそうだが、額でいうと大きい。しかもそれが亡くなるまで続く」と話すのは社会保険労務士の井戸美枝氏。要介護１なら月に１万7000円弱の自己負担額が２倍の３万4000円弱に膨らむ。

健康保険では高額療養費制度の見直しが実施された。１カ月の医療費が上限額を超えた場合に上回った金額を払い戻す制度で、70歳未満について所得に応じた新たな限度額が導入された。年収約770万円を上回る上位所得者は、昨年までと比べると戻ってくる金額が減って自己負担が増え、年収約370万円までの人なら逆に負担減となる。

　これらは主に給付の絞り込みを目的とした改定だ。財政難が続く社会保険ではサービスを利用する人だけでなく、保険料を払って制度を支えている会社員ら現役世代の負担も増える。社会保険労務士の望月厚子氏は「給与明細では実感に乏しいかもしれないが、源泉徴収票を見ると社会保険料の負担がいかに大きいかが分かる」と指摘する。

　ファイナンシャルプランナー（ＦＰ）の八ツ井慶子氏に、厚生年金保険料が当面の上限に達する17年の社会保険料と税金の負担を試算してもらった。厚生年金保険料は毎年0.354％ずつ上がり、17年９月以降18.3％になった時点で固定される。また、介護保険料はこれまでの伸び率の延長を前提にした。

　健康保険については保険料率の上限が16年度に13％（現行12％）に引き上げられる見通し。試算では当初の保険料率を、協会けんぽの全国平均並みの10％と想定。その後保険料率は上がり、17年４月に13％と、負担が大きく増えるシナリオを採用した。

健保組合によって保険料率は異なり、ここまで負担が増えない人ももちろんいる。ただ、健保組合から後期高齢者医療制度への支援金増加なども見込まれ、負担は確実に増していく。

　試算の結果、14年と17年の年収が同じ500万円なら社会保険料は10万円以上増える。全額所得控除となる社会保険料の増加で課税所得が減るので所得税と住民税は減少するが、それでも手取り収入は約８万6000円減ってしまう。年収700万円なら約10万円、同1000万円なら14万円以上負担が増える。

■防衛策に資産運用
　増加する社会保険料に家計の防衛策はあるのか。収入を増やすか支出を減らすかのどちらかで、妻が専業主婦ならパートタイムなどで働くのも選択肢。支出では住宅ローンや生命保険の見直しに加えて「モノを購入する際には本当に必要かどうか、よく吟味することが肝要」（八ツ井氏）だ。

　一方で減少が見込まれる社会保険給付への対策としては、だれでも加入できるように見直しが進む確定拠出年金をはじめとする公的年金の上乗せ部分の活用や、少額投資非課税制度（ＮＩＳＡ）を利用した資産運用などが候補といえる。その場合も、保険料の増加に見合った無理のない資金配分が欠かせない。

2015年 1月25日
日本経済新聞

みずほ総合研究所
みずほグループのシンクタンク。コンサルティング領域では、経営コンサルティングのみならず、年金コンサルティングや研修プログラムの提供等も行っており、幅広いソリューションを提供。興銀調査部のルーツもあり、経済市場のレポート作成等のリサーチ業務も行っている。

みずほ総合研究所について

コンサルティング業界の最新ニュースをお伝えします。最先端の業界で何がどう動いているのかをWatchすることで、広くビジネス界全体の今後の動きを展望することができるはずです。

ご登録はこちらから

PRIVATE SEMINAR

まずはキャリア相談会から

コンサルタントへの転職・キャリア相談会を電話・オンラインで随時開催中

コンサル業界にご興味をお持ちの方へ

などコンサル転職における疑問点や不安な点についてお答えいたします。

もちろん現在の各社の採用状況や、転職タイミングのご相談など今後のキャリアについてのご相談もお受けしております。

ムービンのご紹介 「初めての方へ」ムービンのご紹介と弊社サイトの活用法

業界トップクラスの実績 【コンサルタント転職に強いエージェント】ムービンを選ぶ３つの理由

少数精鋭・業界エキスパート キャリアコンサルタント紹介 - コンサル業界出身者がサポート -

独自の提供サービス 圧倒的な合格率を実現するムービンの転職サービス

プライベート個別相談会開催中 キャリア相談会 コンサル転職に関する疑問・不安はプロに聞くのが一番早い！ざっくばらんに話せる個別相談会を随時実施しています。今すぐの転職をお考えでない方も歓迎していますのでお気軽にご相談ください。

コンサルティング業界情報

ファームリスト・主要企業一覧

戦略系コンサル一覧総合系コンサル一覧ビジネス＆IT系コンサル一覧シンクタンク系一覧組織人事／チェンマネ系コンサル一覧財務アドバイザリー系コンサル一覧医療・ヘルスケア系コンサル一覧日系／国内独立系コンサル一覧業務＆業界特化系コンサル一覧監査法人一覧企業再生・事業再生系コンサル一覧

2026年3月24日（火）19:30-21:30 締切：2026年3月20日(金) A.T.カーニー　オンラインセミナー　会社紹介・コンサルタント座談会 外資戦略コンサルティングファームのA.T. カーニーにてオンラインキャリアセミナーが開催されます。貴重な機会となりますので、ぜひご参加を検討ください。

2026年3月7日（土）10:00-12:00　締切：2026年2月26日（木） ローランド・ベルガー会社説明会・ケース面接準備セッション 欧州系戦略ファームのローランド・ベルガーが、会社説明会・ケース面接準備セッションを実施いたします。貴重な機会ですのでぜひこちらの機会をご活用ください。

2026年4月11日（土）締切：2026年3月21日（土） ベイン・アンド・カンパニー　1日選考会（オンライン） 世界的な戦略コンサルティングファームであるベイン・アンド・カンパニーにて、現職がお忙しく、転職活動に時間を割くことが難しい方に向けて一日選考会を実施いたします。

2026年3月～5月頃を予定　締切：2026年3月3日（火） ベイン・アンド・カンパニー女性向け選考支援プログラム ベイン・アンド・カンパニーが女性向けに選考支援プログラム「Tokyo Be Bold Program」を実施します。現役の面接官とランチなどのカジュアルな交流、実際のプロジェクトのケーススタディ、ケース面接対策等、複数のセッションを約1か月の期間に渡り行います。

2026年2月25日(水) 締切：2026年2月24日(火) アクセンチュア S&C/SC&O キャリアセミナー この度、Accenture S&C SC&Oへの応募を検討されている候補者様を対象に、オンライン説明会が開催されます。

2026年3月7日(土)、2026年3月28日(土)　締切：2026年2月27日（金）、2026年3月20日（金） アクセンチュア　ビジネスコンサルティング本部(S&C)　1day選考会 アクセンチュア、ビジネスコンサルティング本部(S&C)が1DAY選考会を実施いたします！

2026年3月7日（土）10:00‐12:00想定　締切：2026年2月25日（水） 合同会社デロイトトーマツ（旧DTC）組織人事コンサルタント 1日選考会 組織人事領域のHC部門にて、1day選考会が開催されます。スピーディーに選考を進めたい方はこの機会にご応募ください！

2026年2月26日（木）19:00-20:15（木）締切：2026年2月23日(月) 三菱UFJリサーチ＆コンサルティング(MURC) 経営戦略ビジネスユニットキャリアセミナー MURCの経営戦略ビジネスユニットに興味のある方を対象にキャリアセミナーが開催されます！

2026年2月28日（土）　締切：2026年2月20日（金） KPMG FAS I＆S部門 1day選考会 BIG4FASとして知られる有名コンサルティングファーム「KPMG FAS」I&S Supply Chain CoEで1day選考会が開催されます。

2026年3月28日（土）　締切：2026年3月20日（金） KPMG FAS 大阪・名古屋ポジション 1Day選考会 BIG4FASとして知られる有名コンサルティングファーム「KPMG FAS」大阪・名古屋ポジションで1day選考会が開催されます。

2026年3月7日（土）　締切： 2026年2月27日（金） KPMG FAS I＆S Supply Chain CoE部門 1day選考会 BIG4FASとして知られる有名コンサルティングファーム「KPMG FAS」I＆S Supply Chain CoE部門で選考会が開催されます。

2026年3月7日(土) 9:30-18:00 締切：2026年2月27日（金）12:00 アビームコンサルティング EXA-Chem&Csm 1日選考会 アビームコンサルティングのEXA-Chem&Csm（素材化学CB）tにて一日選考会が開催されます。

2026年3月7日（土）10:00-18:30 締切：2026年2月27日（金）12:00 アビームコンサルティング A&Fセクター　1Day選考会 アビームコンサルティング金融プラットフォームA&Fセクターにて1day選考会が実施されます。ぜひこの機会をご利用ください！

2026年1月22日（木）19：00-20：00,3月19日（木）19：00-20：00　申込締切：各開催日3営業日前 EYSC TC- Digital Platforms & Transformation キャリアセミナー このたび、EY Japan Consultingの基幹業務を担うテクノロジーコンサルティングチーム（SAP領域中心）にて、説明会を開催いたします。SAPや基幹システムのご経験をお持ちの方に、ぜひ積極的にご参加いただければと思います。

2026年2月26日（木）19：00-20：00　申込締切：2026年2月23日 EYSC TC-Technology Strategy & Transformation キャリアセミナー EYストラテジー・アンド・コンサルティングのITコンサルタントポジション（Technology Transformationユニット）にてオンラインセミナーを開催いたします。ご興味のある方は是非ご参加ください！

2026年2月8日（日）、2月23日（月・祝）締切：2026年2月4日(水)20:00、2026年2月20日(木)20:00 WorkX 1day選考会 戦略・ITコンサルティングと6,000名のフリーランスコンサルタントのプラットフォーム運営を行うWorkXにて1day選考会が開催されます。1日で選考が完了する貴重な機会ですので、ぜひご検討ください！